10 отличий брокерского счета от ИИС плюсы, минусы, налоги
📌 Обратиться за вычетом надо в течение трех календарных лет после года, в котором пополнили ИИС, иначе вычет чем отличается брокерский счет от иис пропадет. Это важное отличие ИИС-3 от старых ИИС, где нельзя совмещать вычеты. В этом материале Skillbox Media рассказываем главное о брокерском счёте.
Как получить налоговый вычет по ИИС-3
Такой счет будет похож на банковский вклад, но риск и возможная доходность выше. Таким образом, не стоит сравнивать ИИС и ПИФ, владелец индивидуального инвестиционного счёта может составить портфель, в который будут входить и акции, и облигации, и паи ПИФов. Преимущества ИИС и паевых инвестиционных фондов можно сочетать, приобретая паи ПИФов на средства, находящиеся на индивидуальном инвестиционном счёте. Главное преимущество ИИС в том, что доход Майнинг состоит из двух частей. Он позволяет не только зарабатывать на торговле бумагами на бирже, но и получать налоговые льготы. Кроме экономии ИИС может привить культуру более долгосрочных инвестиций, считает финансовый консультант Владимир Верещак.
В каком размере можно получить вычет
Все брокерские счета подразделяются на обычные или специальные. Большинство брокеров не берет абонентской платы, если счет просто открыт и остается пустым, — ни за ИИС, ни за обычный брокерский. Но перед открытием лучше уточнить это у выбранного брокера. Программа с ИИС не будет вечной — когда-нибудь государство перестанет поддерживать инвесторов рублем.
Чем отличается брокерский счет от ИИС
Для ИИС-3 отсутствуют ограничения на сумму внесения денежных средств. Зачисление ценных бумаг на счет ИИС допускается только при переводе ИИС от другого профессионального участника. Вычет от внесенной на счет суммы может быть получен, только если ранее был уплачен НДФЛ, например при официальной заработной плате.
- Если вам понадобится срочно вывести деньги или их часть, то потеряете налоговый вычет – основную “плюшку” ИИС, и будете вынуждены закрыть счет.
- Если вы держите подобные бумаги у себя в портфеле более года, то можно не платить НДФЛ на доходы по сделкам.
- Пользуйтесь обычным, а к ИИС вернетесь, когда созреете.
- В приложении Газпромбанк Инвестициях тарифы на обслуживание брокерского счета и ИИС одинаковые.
- При продаже акций, облигаций и валюты брокер должен будет провести расчет и получить от клиента налог с прибыли, который за время существования ИИС была получена от сделок.
- На него распространяются менее выгодные налоговые льготы, но зато можно без проблем снимать деньги.
- Инвестор только выбирает определенную стратегию.
Выбирайте из более чем 2000 ценных бумаг — сами или по советам экспертов. Индивидуальный инвестиционный счет с самостоятельным управлением можно открыть у любого брокера, который предлагает такую услугу. Для открытия счета используется подтвержденный профиль на Госуслугах. Подать заявку на открытие ИИС можно в приложении Газпромбанк Инвестиции.
Кроме того, лимит в 400 тысяч рублей общий для всех взносов, относящихся к долгосрочным сбережениям. То есть отдельно получить максимальную сумму вычета по разным ИИС-3, по ПДС и вкладам на дополнительную пенсию в НПФ не получится. Зависит от того, на какое время вы готовы инвестировать, планируете ли выводить прибыль сразу и хотите ли получить налоговый вычет. Чтобы открыть ИИС, заполните онлайн-заявку на официальном сайте Альфа-Банка или обратитесь лично в офис. Клиентам Альфа-Банка никакие документы предоставлять не нужно.
Учтите, что с 2024 года можно открывать только ИИС-3. Можно ли на ИИС использовать «трехлетнюю льготу» — вычет по сроку владения? Если вы планируете активно торговать на бирже, заключать много сделок, регулярно выводить деньги, то лучше открывать брокерский счёт. Так вы не будете ограничены в выборе валюты пополнения, а также лимитом внесения средств в 1 млн рублей. Вывод денег возможен в любой момент, без расторжения договора.
По его мнению, он подойдет «всем инвесторам с относительно небольшой суммой денег (от ₽400 тыс. до ₽1 млн) и временным запасом в 3–5 лет». При отсутствии дохода или налоговых отчислений оптимальным выбором будет вычет на доход (ИИС-2). Сначала нужно продать все активы — акции и облигации. Также нужно закрыть открытые позиции на срочном рынке, отменить заявки и погасить любые задолженности перед брокером. Например, если ИИС-3 открыт 24 апреля 2024 года и последний раз будет пополнен в марте 2029 года, то при закрытии счёта 24 апреля 2029 года можно будет воспользоваться вычетом на доход. При этом инвестор сохранит право на вычет за взносы за 2024–2028 годы, но вычет за взносы в 2029 году не полагается, поскольку год владения счётом будет не завершён.
Кроме того, ОФЗ будут приносить дополнительный доход в виде регулярных купонных выплат. Если вы не платите НДФЛ, например, если у вас статус самозанятого или ИП, получать вычет на взнос нельзя. В этом случае вам будет доступен только вычет второго типа — освобождение от налога со сделок с ценными бумагами. ИИС, открытый до 31 декабря 2023 года, — 3 года. Если закрыть счет раньше, выплаты по вычетам придется вернуть. Если не платите НДФЛ, например, если у вас статус самозанятого или ИП, получать вычет на взнос нельзя.
Можно ли с помощью ИИС возвращать НДФЛ от прибыльных сделок на брокерском счете? Раньше было можно, и у нас об этом даже был отдельный материал. С обычного брокерского счета деньги выводятся без ограничений, и это не ведет к его автоматическому закрытию — он даже может оставаться пустым сколь угодно долго. При этом, если инвестор получил прибыль и решил ее вывести, брокер спишет с дохода 13% НДФЛ и переведет их в налоговую. Налоговый вычет типа А — вычет с суммы, внесенной на ИИС за календарный год. Эти деньги налоговая возвращает на банковский счет.
Например, облигации федерального займа и облигации крупных компаний в апреле 2022 года давали доходность 10—15% годовых, а с учетом вычета на взнос получится 15—20%. В октябре 2024 года ОФЗ давали 17—19% годовых, а с вычетом на взнос доход был бы еще больше. Все брокеры с помощью ИИС дают доступ к фондовому рынку Московской биржи, где торгуются акции, облигации и фонды. Большинство брокеров также пускает на срочный и валютный рынки Московской биржи. За голосовое поручение может взиматься дополнительная комиссия, так что сначала изучите тарифы брокера.
Прежде чем начать инвестировать, необходимо заключить договор на брокерское обслуживание. По этому договору можно открыть ИИС и брокерский счет одновременно, и не только управлять сделками с ценными бумагами, но и получать налоговый вычет по ИИС. К слову, можно открыть брокерский счет и ИИС одновременно.
А вот если ИИС оформлен в браке, деньги и ценные бумаги на счете почти наверняка придется делить. Советую посмотреть статью про раздел счета и подумать о брачном договоре. Вычет можно получить и через налоговую, если вы не стали просить его через брокера или УК, в том числе можно получить в упрощенном порядке. Но через брокера или УК это быстрее и проще, так как в случае с налоговой вычет придется запрашивать по окончании года, когда вы закрыли ИИС. Он освобождает от НДФЛ доход от операций с ценными бумагами и производными инструментами, а также доход в виде купонов облигаций. Вычет не распространяется на доход от сделок с валютой и драгметаллами, также будет удерживаться налог с дивидендов.
Полученные с вычетов деньги можно реинвестировать в акции, облигации и другие финансовые инструменты. Если инвестор в течение трех лет оформлял вычет типа А (возврат НДФЛ), при закрытии счета по окончании 3 лет выгодно перевести с ИИС на брокерский ценные бумаги и средства. При продаже акций, облигаций и валюты брокер должен будет провести расчет и получить от клиента налог с прибыли, который за время существования ИИС была получена от сделок. Перевод бумаг в данном случае не считается продажей, что избавляет инвестора от необходимости выплаты налогов. Если решите вывести деньги — счет закроется, это касается любой суммы вывода.
Разберёмся, как открыть счёт, пополнить его, как им пользоваться, как вывести деньги и закрыть его. Сами брокеры тоже не используют подобную терминологию — и не предлагают открывать отдельно срочные, внебиржевые и основные счета. Часто брокеры получают обе лицензии — на брокерскую и депозитарную деятельность, чтобы хранить активы у себя. Но также бывает, что компания занимается только брокерской деятельностью, — тогда депозитарные счета для её клиентов ведёт сторонний депозитарий. Депозитарий вносит ценные бумаги на депо инвестора, когда тот покупает их, и списывает, когда тот их продаёт.